云浮市人民政府关于2024年度市本级预算

执行和其他财政收支审计查出问题

整改情况的报告

——2026年3月10日在云浮市第七届人民代表大会

常务委员会第三十四次会议上

云浮市审计局党组书记、局长 李菊

主任、各位副主任、秘书长，各位委员：

受市人民政府委托，现向市人大常委会报告2024年度市本级预算执行和其他财政收支审计查出问题的整改情况，请予审议。

一、整改工作部署推进情况和取得成效

市委、市政府高度重视审计查出问题的整改工作。市委、市政府主要负责同志多次主持召开市委审计委员会会议、市政府常务会议等，深入学习贯彻二十届中央审计委员会第三次会议精神，研究部署审计整改工作，压实各方审计整改责任，推动以整改促规范、以整改建制度、以整改堵漏洞，确保问题整改见底清零、审计成果高效运用。2025年以来，市领导先后就审计整改工作作出批示23次，要求深入研究审计发现的问题，注重建章立制，加强日常监督管理，确保整改任务落到实处。截至2026年1月底，《云浮市人民政府关于2024年度市级预算执行以及其他财政收支的审计工作报告》（以下简称《审计工作报告》）反映的225个问题中，有130个问题已到整改期限，完成整改124个，整改率95.38%；另有95个问题未到整改期限，完成整改18个。制定完善规章制度47项。

（一）强化统筹部署，组织推动更加有力。市委、市政府坚持系统思维，将审计整改与深入贯彻中央八项规定精神学习教育、配合巡视巡察等重点工作统筹衔接、一体推进。市委审计委员会及时听取审计整改工作汇报、审议整改分工方案，市政府常务会议专题研究审计整改总体进展，部署推动重点问题整改落实。市审计局出台审计查出问题整改分类及整改结果认定办法，明确审计查出问题整改类型、结果认定流程和销号标准，规范整改工作全流程，推动整改工作提质增效、闭环管理。被审计单位切实履行整改主体责任，主要负责人亲自部署、亲自督办，推动问题真改实改。

（二）强化督促检查，整改责任更加扎实。市委审计委员会制定审计查出问题整改约谈办法，明确约谈程序、压实约谈责任，对整改不力、落实不到位的责任单位严肃约谈提醒，倒逼主体责任落实。市委审计办、市审计局将《审计工作报告》反映的问题全部纳入整改台账，逐一梳理分类、精准施策，向各整改责任单位印发整改分工方案和问题清单，并上线试运行审计整改智能管理系统，构建线上报送、线上答疑、线上审核、线上反馈的整改闭环运行机制，提升整改工作质效。市审计整改联席会议成员单位协同发力，联合开展审计整改调研检查，对5个县、12个市直单位进行整改“回头看”，以严督实查推动问题整改落地落细。

（三）强化协作配合，贯通协同更加有效。市委审计委员会成员单位、市审计整改工作联席会议成员单位立足职能、密切配合，围绕发现问题、移送办理、整改落实、结果反馈等重要环节，增进信息沟通、工作联通、成果融通，合力提升审计整改成效。市纪委监委及时跟进《审计工作报告》反映的19起问题线索，已组织调查或立案查处10起。市委办公室、市政府办公室将审计整改情况纳入市直机关和各县（市、区）绩效考核指标，以考核倒逼整改实效。市审计局修订完善审计移送管理制度，进一步明确违纪违法问题移送重点、查处反馈等要求，健全审计监督与其他监督贯通协同机制。

二、审计查出问题的整改情况

（一）财政管理审计查出问题方面

1.市本级财政管理及决算草案审计查出问题17个，完成整改9个，其中已到整改期8个，未到整改期1个。涉及5个县（市、区）、7个市直部门和1家国有企业。

（1）关于组织财政收入不规范问题。一是市财政局和新区财政局已将3910.38万元非税收入上缴国库。二是市金叶公司等4个单位已将股利、利息和房屋出租收入1174.41万元上缴财政。三是新区自然资源局等3个单位已收回城市基础设施配套费、水土保持费和培训费等829.19万元。四是2025年新区国资局严格按规定收缴企业股息、股利收入。

（2）关于国有资本经营预算编制不完整、分配不科学问题。市财政局2025年已完善预算编制程序，对自有资金足以支撑运作的企业不再安排国有资本经营预算。

（3）关于社保基金管理仍待加强问题。云城区等4个县已将被征地农民养老保障资金历年产生的利息269.42万元全部上划市级基金财政专户。

2.市本级部门预算执行审计查出问题29个，完成整改24个，其中已到整改期23个，未到整改期1个。涉及8个市直部门。

（1）关于合同签订执行管理不到位问题。一是市市场监管局等3个单位已督促服务商按照合同约定完成服务内容。二是市住房城乡建设局等4个单位已收回应收款项163.82万元。三是云浮中医药职业学院等2个单位通过完善考核办法、加强资质审查，确保了合同条款的严格执行。四是市融媒体中心已制定政府采购内控管理等相关制度，进一步完善采购事项管理，确保合同签订流程严谨。

（2）关于政府采购管理不规范问题。一是市档案馆已制定政府采购管理制度，坚持按需采购，并将闲置资产有效盘活。二是市行政服务中心等3个单位对2025年的采购项目在采购前进行多家比价，确保采购合理合规。三是市融媒体中心等3个单位已加强政府采购相关制度的学习，并在2025年政府采购项目中严格执行政府采购程序。

（3）关于信息化建设监管缺失问题。一是市档案馆已完善采购合同履约和验收管理制度，明确项目验收工作责任，确保项目据实验收。市行政服务中心已要求供应商对不符合合同约定的设备进行更换。二是市水务局已完善资产内部管理制度，明确信息系统运行、维护及更新的责任主体与管理要求，并加强对系统运行状态、维护进度及更新情况的日常监督。三是市住房城乡建设局已完成城市地下市政基础设施普查咨询服务和综合管理信息平台建设并通过验收。

3.县镇级财政管理审计查出问题42个，完成整改21个，其中已到整改期19个，未到整改期2个。涉及5个县（市、区）。

（1）关于罗定市财政预算编制不规范、预算调整不完整问题。罗定市财政局对预算单位工作人员开展“数字财政”系统培训，加强对部门预算的审核力度，安排专人专职核对数据，确保各项预算数据无误。

（2）关于资金支付不到位问题。罗定市已支付债券利息10801.66万元。

（3）关于财政收入征缴不及时问题。一是罗定市财政局已将滞留在财政专户的非税收入20135.52万元上缴国库。二是新城镇等9个单位已将利息、租金等收入560.09万元上缴财政。三是罗定市住房和城乡建设局等6个单位已收缴租金、卫生罚没款等60.94万元。

（4）关于地方债券资金监控不严问题。新兴县等3个县加快推进项目建设，已支付闲置的债券资金6311.49万元。

（5）关于工程项目建设管理不严问题。一是郁南县河口镇等3个单位已收回多支付的设计费39.24万元，素龙街道与设计方签订补充协议，明确结算标准。二是郁南县河口镇通过收集监理日志、旁站记录等监理档案资料，切实加强对监理单位监管。三是前锋镇等4个单位加强对政府投资项目的日常监管，定期检查工程管理情况。

（二）重点民生等政策落实审计查出问题方面

1.农村人居环境整治政策审计查出问题21个，完成整改11个，其中已到整改期8个，未到整改期3个。涉及5个县（市、区）。

（1）关于农村生活污水处理设施未充分发挥作用问题。一是新兴县等3个县12个镇级污水处理厂及配套管网和223个污水处理设施的鼓风机等设施设备已投入使用。二是郁南县在现行实施的农村生活污水治理项目中做好污水处理设施选址布局，确保设施发挥效益。

（2）关于农村人居环境整治项目建设管理不善问题。一是罗定市等3个县已收回多支付的工程款426.09万元。二是罗定市进一步规范项目概算审批流程，明确先由财政部门审核概算后，再送发改部门进行项目审批，防止再次出现概算投资额虚高等问题。三是罗定市3个项目已完善施工许可证相关手续；新兴县2个镇组织学习基建工程程序法规，在2025年开展的项目中严格履行基本建设程序后再进行工程建设。

（3）关于农村生活垃圾处理管理不到位问题。一是罗定市印发了《罗定市厨余垃圾收运处置工作监督管理机制》并重新核实2024年的垃圾处理量，收回多支付给服务单位的服务费73.62万元。二是云城区等3个县通过实行月度考核等方式对生活垃圾相关服务公司履约情况加强监管，并按合同约定扣减服务费31.75万元。

（4）关于农村人居环境整治建设任务未完成问题。一是云安区和郁南县已完成17座生活垃圾转运站的新建（改造）任务。二是云城区等3个县已完成存量农房风貌品质提升行动工作。

2.养殖项目环境影响情况审计查出问题17个，完成整改10个，其中已到整改期9个，未到整改期1个。涉及3个县。

（1）关于项目建设管理不到位问题。一是新兴县开展了县域数字农业综合服务平台的建设内容应用培训，并实地指导养殖户用好综合服务平台和“智养殖”微信小程序。二是新兴县裕通农业投资有限公司新开展的工程项目已按规定程序选取中介服务机构，并加强项目管理。

（2）关于养殖场经营手续不完备问题。一是新兴县已对362个禽畜养殖场建立台账纳入日常监管、1182个禽畜养殖场按规定办理环境影响评价手续。二是新兴县已对水台镇2个养殖场滥伐林木违法行为依法立案查处、作出行政处罚，并开展复绿工作。

3.兜底民生政策落实情况审计查出问题18个，完成整改9个，其中已到整改期7个，未到整改期2个。涉及5个县（市、区）、1个市直部门。

（1）关于社会保障未落实到位问题。一是5个县已将符合条件的困难群众纳入政府代缴城乡居民基本养老保险费的范围，已代缴1638人次；已向72名符合条件的困难群众补发城乡居民基本养老保险待遇31.25万元。二是船步镇等18个镇已将139名符合条件的儿童纳入事实无人抚养儿童保障范围。三是罗定市社会保险基金管理局已全额发放2024年城乡居民基本养老保险待遇。四是罗定市民政局等2个单位已追回多发的救助金0.98万元，并向36名家庭经济困难学生发放生活补助1.93万元。

（2）关于供水管网项目停工问题。前锋镇农村集中供水工程中4个主体供水设施已建成并通过竣工验收。

（3）关于部分民生项目未能按时完成建设问题。前锋镇农业（花卉）产业园区建设民生实事项目已建设完成。

4.优化营商环境审计查出问题7个，完成整改5个，其中已到整改期3个，未到整改期2个。涉及3个部门。

（1）关于政务服务效能有待提升问题。一是市住房城乡建设局已对49个事项实现签发电子证照，达到覆盖率100%的要求。二是全市工程建设项目审批事项已实现全流程网办。三是2024年度全市实行工程竣工联合验收项目158项，联合验收率达96.93%。

（2）关于企业破产信息系统可查询事项未达要求问题。市法院已启用广东省“破产信息核查一件事系统”，积极指导入册管理人学习并使用，实现企业破产信息核查网上办、一次办。

（3）关于落实惠企政策不到位问题。市工业和信息化局重新修订了《云浮市中小微企业信贷风险补偿资金管理办法》，明确关键限制条款和细化资金使用标准，为缓解中小企业融资难问题提供帮助。

（三）重大项目审计查出问题方面

共查出问题14个，完成整改9个，其中已到整改期8个，未到整改期1个。涉及5个县（市、区）、10个市直部门和2家国有企业。

1.关于多计工程款和造价咨询费问题。罗定市属企业建昊公司、罗定市交通运输中心等4个单位已收回多支付工程款、核减工程款或增加实物工程量1424.56万元。

2.关于工程项目管理不规范问题。罗定市住房和城乡建设局已督促各参建单位按实际工程量进行竣工结算。

（四）国有资产审计查出问题方面

1.企业国有资产审计查出问题6个，完成整改4个，其中已到整改期2个，未到整改期2个。涉及2个县、3个市直单位和2家国有企业。

（1）关于对外投资效益差问题。市国资委已印发《关于开展“两非”“两资”处置和亏损子企业治理专项行动的通知》和《云浮市市属企业主责主业管理办法（试行）》，通过盘活资产资源、调整优化布局，已对6家国有企业进行市场化清退，并加强和规范企业管理。

（2）关于国资监管不到位问题。新区国资局等2个单位进一步推进新区国有企业深化改革，定期对投资项目进行跟踪分析，提高债务风险管控意识和能力。

2.行政事业性国有资产审计查出问题26个，完成整改16个，其中已到整改期15个，未到整改期1个。涉及5个县（市、区）和9个市直部门。

（1）关于资产管理基础性工作存在薄弱环节问题。一是市住房城乡建设局等6个单位通过出租出让、重新使用等方式盘活资产。二是市生态环境局等2个单位已补记2项土地和房屋资产。三是云城区总工会等4个单位已对资产进行盘点，摸清资产底数，规范资产台账登记，确保账实相符。

（2）关于资产出租管理不规范问题。市住房城乡建设局已按照资产出租相关规定，对新出租的资产在出租前聘请第三方公司进行评估；已督促承租方提交资产转租申请，审批同意后才可转租。

3.国有自然资源资产审计查出问题28个，完成整改24个，其中已到整改期22个，未到整改期2个。涉及5个县（市、区）。

（1）关于存在耕地撂荒和“非粮化”的问题。素龙街道已通过土地流转的方式，委托第三方公司或种粮大户对55亩耕地进行复垦复种。

（2）关于违规多付征地补偿款问题。一是新城镇等2个单位2025年征地工作已严格按经批准的征地补偿标准执行。二是素龙街道在征地前全面开展地类和经济作物的调查确认工作，严格按照实际地类和种植作物类型分类补偿标准执行。

（3）关于林业项目验收及监管不严问题。云城区林业局已在2025年加强造林施工管理，认真查验“三证一签”，严把苗木质量关。

（4）关于河长制湖长制林长制落实不到位问题。云城区28段村级河流已按要求设置河长公示牌，已更新53个河长、2个湖长、19个林长公示牌的人员信息；各级河长、湖长、林长、田长按要求履行巡查职责，加强责任区域管理。

（五）审计移送的违纪违法问题线索办理方面

对审计工作情况报告反映的审计移送19起违纪违法问题线索，有关部门正在组织调查或已立案查处，其中，已办结2起，已立案并留置人员1起，已完成初核7起。

三、审计整改工作中存在的不足及后续工作安排

《审计工作报告》反映已到整改期限的130个问题中，尚有6个未完成整改。当前审计查出问题整改不到位的原因主要有三个方面：一是个别单位对整改工作认识不足，预判不够，未能按时完成整改任务；二是因部门（单位）或企业受资金制约，部分资金类问题未能按时完成整改任务；三是因历史遗留问题，部分问题较难完成整改，需多方合力推进。

对未整改到位的问题，有关地区、部门和单位要对后续整改工作作出安排。一要压实整改责任、盯紧整改进度。针对到期未完成整改问题，被审计单位要加大力度，动真碰硬采取有力措施尽快整改到位；针对尚未到整改期限的问题，整改责任单位要进一步强化组织领导，合理制定阶段性整改目标，完善整改措施，确保责任到人，盯紧盯牢进度，及时更新报送整改结果。二要坚持标本兼治、推动从“治已病”向“防未病”转变。被审计单位要通过建章立制，精准堵塞管理漏洞。行业主管部门要强化系统思维，深挖审计问题根源，完善行业规则、监管协同、源头防控体系，实现“整改一个问题、完善一套制度、规范一个领域”的良性循环。三要加强检查督办、确保整改实效。审计机关要严格审核把关，通过开展审计整改联合调研检查、专项督查、重点督办等方式，对未在规定时限内完成整改、推诿整改、敷衍整改、虚假整改、拒不整改的问题，坚决纠治，依规依纪依法移送有关部门追责问责。

主任、各位副主任、秘书长，各位委员：

2026年是“十五五”开局之年，我们将更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届历次全会精神，锚定全面建设“六个更好云浮”的美好愿景，依法履职、担当作为，以有力有效的审计监督服务云浮经济社会高质量发展，为奋力谱写中国式现代化广东实践的云浮新篇章贡献审计力量！