云浮市人民政府关于2023年度市本级预算

执行和其他财政收支审计查出问题

整改情况的报告

主任、各位副主任、秘书长，各位委员：

　　市审计局受市人民政府委托，向市人大常委会报告2023年度市本级预算执行和其他财政收支审计查出问题的整改情况，请予审议。

　　一、审计整改工作部署情况

　　（一）坚持高位推动，持续强化组织领导。市委、市政府深入贯彻习近平总书记关于审计工作的重要讲话和重要指示批示精神，认真贯彻落实中央、省关于审计整改工作的决策部署，高位推动审计整改工作。2024年以来，市委、市政府主要领导多次召开会议研究部署审计整改工作，要求严格落实整改主体责任，以更大力度抓好审计整改“下半篇文章”;多次对审计成果作出指示批示，强调要压实责任、严肃处理、不折不扣整改到位，做到以审促改、以审促治。

　　（二）强化跟踪督促，持续完善工作机制。市审计局全面落实中央、省、市关于审计整改工作的要求，不断推进做深做实“全面整改、专项整改、重点督办”审计整改总体格局。根据审计整改跟踪检查“全口径、全周期”要求，按照整改时限要求，对立行立改、分阶段整改、持续整改三类问题开展定期跟踪，全面、持续、滚动做好审计查出问题的闭环管理。结合市委、市政府重点工作开展审计整改专项检查，督促复杂疑难问题整改，推动完善制度机制，巩固整改成效。注重发挥市审计整改工作联席会议平台作用，加强工作贯通协同，联合相关部门进行督促检查，扎实有力推进问题整改，打好审计整改“组合拳”。

　　（三）落实整改责任，持续提升工作成效。各地各部门积极采纳审计意见和建议，高度重视审计查出问题的整改工作，认真履行被审计单位主体责任，既紧盯具体问题整改结果，又强化审计成果运用，举一反三，对同类问题进行排查，及时分析问题产生的根源，通过建章立制堵塞漏洞，加强日常管控，促进标本兼治。

　　二、审计查出问题的整改情况

　　截至2025年1月底，《云浮市人民政府关于2023年度市本级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》（以下简称《审计工作报告》）反映的276个问题中，属立行立改类问题有178个，已完成整改171个，整改完成率96.07%；属分阶段整改类问题有69个，已完成整改32个；属持续整改类问题有29个，已完成整改7个。上述整改问题涉及金额共241794万元，制定完善相关制度55项。具体情况如下：

　　（一）财政管理审计查出问题整改情况

　　1.市本级财政管理及决算草案审计查出的问题。

　　（1）关于财政预算编制不够精准问题。市财政局编制2024年预算时，已将提前下达的上级转移支付资金纳入预算。2025年市财政局实施零基预算改革，打破基数依赖和支出固化格局，建立健全预算安排机制，推动财政预算管理提质增效。

　　（2）关于上级转移支付资金下达不及时问题。市财政局已督促业务主管部门制定完善资金分配方案，在规定时间内分配下达各项资金。

　　（3）关于未足额征缴非税收入问题。云浮新区财政局已将非税收入128.04万元上缴国库。新兴中药学校等3个单位已将利息收入、专业技能考试费、收回教职工宿舍租金等非税收入66.42万元上缴财政。

　　（4）关于存量资金未及时清理盘活问题。市土地储备中心等3个单位已将存量资金1026.16万元上缴财政。

　　（5）关于财政资金使用不规范问题。市工业和信息化局已按要求将省级产业有序转移专项资金18000万元注资主平台开发公司。云浮技师学院和佛云新能源交通公司已退回挤占的省、市重大项目工作经费55.93万元。

　　2.市本级部门预算执行审计查出的问题。

　　（1）关于财政资金投入效益低下问题。市体育中心更换了物业管理服务单位，并邀请了绿化专家对公园绿化工作进行指导，提高树苗成活率。新兴中药学校与南药基地管理方建立定期沟通机制，明确职责，加强对种植南药的管护，以确保南药引种圃内南药正常生长。

　　（2）关于财政资金使用不规范问题。市文广旅体局等5个单位已制定专项资金的管理办法，严控资金使用范围，加强专项资金管理。新兴中药学校加快相关项目实施，5个项目支出进度达到100%。

　　（3）关于内部控制制度执行不严问题。新兴中药学校等10个单位通过修订内部控制制度等方式，完善了支出审批流程，规范了物品的验收、移交、发放管理。

　　（4）关于政府采购和项目管理不规范问题。市政务服务和数据管理局的政务信息化项目已补办第三方机构验收测评手续。新兴中药学校等5个单位已与项目施工方、监理方复核工程量，据实追回了多计的工程款14.44万元。

　　3.县镇级财政管理审计查出的问题。

　　（1）关于财政收入未及时收缴问题。高峰街道、思劳镇已征收土石方处置收入2238.15万元并上缴财政。都城镇、大湾镇等15个单位已将租金、利息等593.04万元上缴财政。

　　（2）关于财政资金管理不到位问题。云城区和郁南县已拨付省级涉农统筹整合转移支付资金等4006.96万元。云城区已将云城联社的“其他应收款”转为对云浮市云创源投资控股有限公司的股权投资。

　　（3）关于基本民生资金保障未全面落实问题。郁南县财政局已将补助资金1412.6万元划入财政专户。

　　（4）关于违规使用专项资金问题。云城区财政局已将义务教育公用经费纳入2025年部门预算。建城镇已收回被挪用的拆旧复垦资金。云城区工业和信息化局已完成4个项目的验收工作。

　　（5）关于重大事项决策不严谨问题。建城镇等6个单位已规范完善重大事项和大额支出的集体决策流程。富林镇已明确实施项目前必须进行充分的风险评估和可行性研究，降低风险。

　　（6）关于违反财经制度问题。罗城街道等4个单位已修订完善公务接待管理制度，加强对报销凭证的审核，进一步规范公务接待资金使用和支出手续。罗城街道等3个单位已向下属企业归还资金98.45万元。新兴县太平镇违规经商的2名事业编制人员已退出企业经营。

　　（二）地方政府债券管理使用审计查出问题整改情况

　　1.关于债券资金被挪用或闲置问题。云城区财政局已归还违规列支的债券资金3669.96万元。郁南县和市城区污水处理公司加快项目进度，已使用债券资金8398.88万元。

　　2.关于未及时支付债券利息问题。云城区财政局和云浮新区财政局已向省财政厅全额支付政府债券资金利息42725.23万元。

　　3.关于提前支付工程款问题。佛云园综合服务中心已追回提前支付的工程款12.26万元。

　　4.关于虚大工程成本问题。郁南县城市和房屋管理中心等3个单位已提供相关工程资料，拟通过财政审核完成核减。云城区城市管理和综合执法局等3个单位已追回多支付的设计费、工程款共70.92万元。

　　5.关于违反招投标规定问题。郁南县自然资源局已根据审计查出问题举一反三，新建项目严格按规定进行招投标，降低项目建设成本。

　　（三）重大政策措施落实跟踪审计查出问题整改情况

　　1.优化营商环境审计查出的问题。

　　（1）关于政务服务效能有待提升问题。市住房城乡建设局和市自然资源局加强政策宣传，2024年1月至10月已办理分期竣工联合验收108宗。市自然资源局出台了“多测合一”工建系统实施方案，统一规范监管流程与时限要求、合同样式，将测绘事项全部实行全流程线上监管。市住房城乡建设局完善了市政道路开挖计划信息提前共享机制，明确申报开挖计划的具体时间要求、公示方式、公示内容。市商务局推动码头无纸化调度系统和码头生产管理信息系统建设，已实现集装箱设备交接单等港航物流类单证电子化。

　　（2）关于线上采购业务部分指标低于全省平均水平问题。市财政局印发了《关于进一步落实远程开标及全面推行远程异地评标工作的通知》，明确我市范围内实施的政府采购项目原则上均采用远程开标模式，2024年2月至6月我市政府采购项目的远程采购开标率为98.86%；印发《云浮市财政局关于持续优化政府采购营商环境的通知》，鼓励有资金需求的供应商采用合同融资的方式解决融资问题。

　　2.政务信息系统建设和网络安全审计查出的问题。

　　（1）关于部分信息系统长时间未更新或使用率低问题。市教育局已更新或下架云浮智慧教育云平台共6个信息模块。市林业局已收集智慧林长制管理系统资源数据，完善各类资源数据的采集录入。市文广旅体局与第三方运维公司对“云宝带你游云浮”系统进行了优化提升，累计更新内容37次，持续更新视频44条。

　　（2）关于数据共享不完整问题。市政务服务和数据管理局和市公共资源交易中心已分别制定印发公共数据开放管理制度，规范做好公共数据开放管理工作。市政务服务和数据管理局已将水、电等与群众生活相关的公共服务接入“粤智助”平台，并下架了无法更新的共享目录数据。

　　（3）关于系统数据存在安全风险问题。市文广旅体局、市生态环境局已分别收回云浮市智慧文旅系统、云浮市大气污染综合管控平台管理账号权限。新兴中药学校已与运营商签订数智校园系统运营服务数据安全协议书，约定了数据保密措施和责任。

　　（4）关于网络安全责任制落实不到位问题。市社科联等8个单位已建立网络安全责任制度或网络安全责任制检查考核制度，并明确了网络安全直接责任人和网络安全负责人。

　　3.公共交通运输政策落实和财政补贴资金管理使用绩效专项审计查出的问题。

　　（1）关于公共交通资金管理不严问题。交通运输部门已督促岭云通公司对存在较高被盗刷风险的老年人交通IC卡作列入黑名单、暂停使用处理，并对刷卡系统设置了“10分钟刷卡时间间隔”程序，防止高频刷卡。

　　（2）关于公共交通政策落实不到位问题。市交通运输局制定了城市公共汽电车客运突发事件应急预案和云浮市城区公交行业改革发展工作方案，保障公交行业服务稳定发展。市县两级交通运输部门已督促公交企业合理调整线路配置运力，根据客流量适时优化发车班次，缩短发车间隔，贴合群众出行需求。

　　（3）关于氢能公交委托运营服务监管存在漏洞问题。佛云新能源交通公司在开展2024年氢能源公交示范线路委托经营服务项目招标采购工作中，结合运营实际拟定了委托经营项目的营运费用结算标准及方式，规范氢能公交线路委托经营工作。

　　4.镇域经济审计查出的问题。

　　（1）关于经济发展监测指标未达到预期目标问题。各县（市、区）均已制定出台扶持有关产业发展的政策措施，全市63个镇（街）贯彻落实省、市关于推动产业有序转移和“百千万工程”等政策措施，扩大有效投资，加快实现镇域经济高质量发展总体目标。截至2024年第三季度，36个镇（街）的农林牧渔业总产值、20个镇（街）的规上工业增加值等指标已达预期目标。

　　（2）关于项目建设、管理不规范问题。船步镇和苹塘镇2个生态养殖小区已竣工验收并投产运营。车岗镇和大湾镇2个养殖小区已办理动物防疫条件合格证。

　　5.省级产业转移工业园（集聚地）发展审计查出的问题。

　　（1）关于园区规范化建设不到位问题。云城区、云安区和新兴县已完成地质灾害危险性等事项的评估。云安工业园管委会已委托评价机构开展了云浮循环经济工业园区化工专区安全风险评估，绘制了化工专区土地规划安全控制线。郁南县已编制“一园三区”总体规划。

　　（2）关于项目管理不严谨不规范问题。新兴县新成工业园管委会已编制更新《新成工业园工程管理制度》，明确工程项目的基本建设程序。

　　（3）关于资金使用、拨付不合规问题。新兴县新成工业园开发公司已推动8971.10万元项目资金形成实物工作量。

　　（四）重点民生项目和资金审计查出问题整改情况

　　1.基础教育政策落实及专项资金管理使用专项审计查出的问题。

　　（1）关于制度执行不到位问题。各镇（街）已建立党委政府领导同志定点联系学校制度。市教育局完善了校外培训机构“白名单”管理制度，并督促各地落实属地管理责任。全市105所学校已自主开展校内课后服务。

　　（2）关于资金资产管理不善问题。市教育局加强审批流程跟踪管理，并制定资金分配方案和任务清单，加强资产管理。市特殊教育学校等9所学校加强图书管理员的业务技能培训，建立图书台账，定期进行资产清查盘点。邓发纪念中学等3所学校已按合同约定更换采购物资，并据实核减采购项目结算金额。

　　2.医疗卫生服务体系建设审计查出的问题。

　　（1）关于医疗机构违规收费问题。罗平镇卫生院、船步镇卫生院等医疗机构已将57.08万元退回对应医保基金账户。

　　（2）关于专项资金支出缓慢或申请不及时问题。市人民医院已按规定支付高水平医院相关项目建设专项资金。市卫生健康局已将重点专科建设补助资金500万元纳入2025年部门预算。

　　（3）关于财务管理混乱问题。市中医院已修订完善内部管理制度和印章管理规定，分岗管理印章；将其他单位无偿划拨的物资登记入库。市妇幼保健院根据工程结算结果，已将虚增的负债278.21万元作账务调整处理。

　　3.公共投资审计查出的问题。

　　（1）关于项目建设管理不规范问题。市云新公司已完善停工复工手续。罗定市亿汇投资开发有限公司已补办施工许可证。新城镇等6个单位已对在建项目进行全面排查，完善相关手续。郁南县水电发展有限公司已开设农民工工资保证金专户。

　　（2）关于多计或虚高工程价款问题。建成镇等5个镇已会同施工方、监理方三方确认核减多计的工程款2108万元。里洞镇等2个镇已对材料价格作调整，并核减虚高的材料费115.81万元。稔村镇等3个镇已对项目概算的设计费进行调整，共核减设计费74.86万元。

　　（3）关于未严格执行合同问题。新城镇已从项目进度款中扣除多支付的工程款112.54万元。

　　（五）国有资产审计查出问题整改情况

　　1.企业国有资产审计查出的问题。

　　（1）关于内部控制制度执行不严问题。市煤气公司健全了管理责任追究制度和财务制度，纠正了公款私存行为。市振云公司等4家企业已追回违规使用公款购买服装的费用11.11万元。

　　（2）关于资金资产未发挥效益问题。市运达公司已将项目结余资金上缴财政。佛云新能源交通公司将6辆氢能公交车进行了修复并投入运营。

　　（3）关于资产出租不规范问题。市煤气公司已在新合同中明确，由承租方承担设备设施更新改造等费用。佛云园投资开发公司追回拖欠的租金94.91万元。市云兴公司等3家企业已聘请评估机构对出租的房屋、土地进行评估，并向主管部门备案。

　　（4）关于资产管理不善问题。市煤气公司已委托会计师事务所对公司资产进行全面清查。市路灯公司已建立废旧路灯材料管理台账，进行清单式登记并定期盘点。

　　2.行政事业性国有资产审计查出的问题。

　　（1）关于资产运营处置不规范问题。云城街道等3个单位已收回租金和分红66.01万元。市妇联已修订完善固定资产管理制度，规范出租出借审批手续。

　　（2）关于资产底数不清问题。市文广旅体局已将市博物馆大楼、市图书馆大楼、市文化馆大楼在资产管理系统中登记；罗城街道已将10个社区38项房屋、鱼塘等不动产在广东省农村集体“三资”管理服务平台登记。市公安局云城分局已在资产管理系统更正了1处房产的名称，办理了2处房产不动产权证。市农业农村局等8个单位已将未登记的固定资产核算入账及补登资产管理系统，并定期核对会计账与资产管理系统数据。

　　（3）关于资产长期闲置问题。市财政局等6个单位已通过出租等方式将闲置的设备设施、房屋盘活。

　　3.国有自然资源资产审计查出的问题。

　　（1）关于土地开发利用监管不严问题。罗定、新兴、郁南3个县级自然资源部门已完成有关地块“三通一平”，并交付企业开发利用。罗城街道已完成违法用地整改114.34亩。

　　（2）关于耕地保护不力问题。市农业农村局已全面开展撂荒耕地调查摸底工作，摸清了全市撂荒耕地具体情况。富林镇已重新签订后期管护协议，加强撂荒耕地整治，并移除了基本农田上的“非粮”作物，种植了玉米、水稻等。建城镇通过全域土地整治集中统筹撂荒耕地，再以土地流转的方式将土地连片出租给承包商，最大化提高耕种效率。

　　（3）关于林地管理不到位问题。云城街道聘请了第三方评估公司对林地进行价值评估，并补登入账。建城镇已对未复绿的129亩林地进行了复绿，每月定期对复绿图斑进行巡查。

　　（4）关于落实“河长制”不扎实问题。郁南县加强河湖长制工作培训，明确提出巡河要求，对各镇巡河情况进行逐一调度督办；已委托第三方对千官河、桂河、宝珠河、车滘河的“一河一策”实施方案进行更新。

　　（5）关于水污染防治管控不力问题。郁南县住房和城乡建设局已完成吉祖湖水质监测，彻底排查黑臭水体。郁南县水务局已对出现泄放不达标、泄放数据异常、监测设备长期离线等问题的电站进行现场监督执法，下发责令整改通知书，并对未完成整改工作的电站业主进行约谈。截至2025年1月，郁南县小水电生态流量监控省平台接入率100%，在线率83.33%。

　　三、未完成整改问题原因及后续工作安排

　　目前，《审计工作报告》尚有66个问题正在有序推进整改。从整改情况看，仍有7个立行立改类问题尚未整改到位，部分分阶段整改类和持续整改类问题整改效果不佳，主要原因如下：一是问题成因复杂多元，短期内难以解决并体现成效。有的属于体制机制不完善导致的问题，需在进一步全面深化改革中逐步解决，如公办幼儿园学位供给不足、市国资委未真正有效整合企业资源等问题；有的属于长期历史遗留问题，需妥善化解矛盾逐步加以解决，如市文广旅体局及下属事业单位的房屋权属未能变更等问题。二是个别地区（单位）责任落实不够到位、整改意识不强、整改措施不实，未能对症施治从根源上解决问题，如非税收入未及时上缴、未及时追回代垫款项等问题。三是沟通协调机制不健全导致整改效果未达预期。有的问题涉及多个部门，需跨部门跨层级加强沟通衔接推进整改，如“区域评估”工作未执行到位、部分乡村振兴驻镇帮镇扶村项目推进缓慢等问题，由于相关部门沟通不及时、协调不到位、协作不顺畅，整改进展不理想。针对以上情况，相关部门（单位）已对后续整改制定计划。市审计局将紧盯未完成整改问题，依法对相关部门（单位）落实整改情况进行持续跟踪、督促检查，推动审计查出问题全面彻底、扎实有效整改到位。

　　主任、各位副主任、秘书长，各位委员：

　　2025年是“十四五”规划收官之年、谋篇布局“十五五”开局之年，也是我们奋进第二个“云浮30年”的起步之年。我们将更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中全会精神，依法全面履行审计监督职责，以有力有效的审计监督服务云浮经济社会高质量发展，锚定“三十而励再出发”的美好愿景，为奋力谱写中国式现代化广东实践的云浮新篇章贡献审计力量！