根据市委统一部署，2020年6月11日至8月21日，市委第四巡察组对中共云浮市审计局党组进行了巡察。2021年3月4日，市委巡察组向中共云浮市审计局党组反馈了巡察意见。根据开展巡察工作的有关规定，现将巡察整改阶段性进展情况予以公布。

    一、组织落实整改情况

    市委第四巡察组对市审计局党组反馈意见中指出的问题，客观中肯、切中要害，提出的要求具有针对性和指导性。我局党组全面认领、诚恳接受、认真对待，以高度的政治责任感，提升政治站位，切实把思想和行动统一到巡察反馈意见的精神和要求上来，不折不扣地落实好各项问题的整改。

    （一）提高政治站位，加强组织领导。在巡察反馈意见会后，我局把落实问题整改作为当前一项重大政治任务，本着真认帐、真对照、真反思、真整改、真负责的态度，迅速成立局巡察整改工作领导小组，由局党组书记、局长任组长，其他党组成员任副组长，各科室负责人为成员；领导小组下设办公室，设在人事科，具体负责巡察反馈问题的整改汇总、督查等工作。并召开领导班子巡察整改专题民主生活会1次，党组会议3次，专题部署、研究和推进巡察反馈问题整改落实工作。

    （二）坚持问题导向，压实整改责任。针对巡察反馈的四大方面13个问题和3个方面意见建议，我局认真梳理，形成了局党组《市委第四巡察组反馈意见的整改落实方案》（以下简称《方案》），《方案》分为提高认识、制定方案，落实整改、建章立制，查漏补缺，整改总结三个阶段进行，并针对反馈意见指出的问题，制定《市审计局关于巡察反馈问题的整改措施及责任分工》清单，把整改事项落实到责任领导、责任科室和具体责任人，明确了完成目标和时限，要求不回避立行立改、不敷衍改出成效，确保一件一件落实、一条一条兑现。截至目前，已整改完成12个问题，尚余1个问题计划在2021年8月前整改完毕。

    （三）深入剖析，巩固成果。局党组以严肃认真的态度，深刻反思巡察反馈的问题，认真梳理分类，剖析根源，找准症结，积极落实整改。建立了整改落实督查台账制度，对整改任务进行“挂号”，并实时跟进，完成一件，“销号”一件。通过修订完善工作制度，加强财政监督管理，规范财务管理制度，加强干部监督管理等工作机制，严明党规党纪，着力建章立制，切实堵塞漏洞，从源头上巩固巡察成果。

    二、巡察反馈意见整改落实情况

    （一）落实中央决策部署和省、市重点工作不够到位方面。

    1.“学懂弄通做实习近平新时代中国特色社会主义思想不够到位”的问题。

    整改情况：整改完毕并长期坚持。

    一是抓细抓实组织安排。制定《2021年云浮市审计局党建工作计划》《中共云浮市审计局党组党史学习教育实施方案》和《云浮市审计局党史学习教育领导小组办公室具体工作安排表》等文件，将理论学习作为党组重要工作内容认真抓细抓实。借助粤政易和微信工作群、退休干部交流群等，强化学习的通知组织和互动交流，全覆盖组织全体干部职工深入学思践悟党史及习近平新时代中国特色社会主义思想，把党中央决策部署落到实处。

    二是抓严抓紧学习督导。在周密做好学习工作统筹安排前提下，加强对党员干部学习工作的监督指导，要求党员干部每次理论和业务学习均要做好学习笔记，由人事科不定期开展检查；对党员干部提交的学习心得体会等资料加强检查督促，对不符合要求的严肃批评指正。2021年结合党史学习教育，专门为每位党员干部配备了一本“党史学习教育笔记本”，专题记录学习内容、学习心得。

    三是抓深抓好学习手段。在抓实抓细党组理论学习中心组学习、“三会一课”和主题党日活动等传统学习方式方法外，我局还积极利用审计署“审计大讲堂”、省审计厅“审计大讲坛”、省干部网络培训学院、中国审计数字在线网等学习平台组织开展远程学习，利用“学习强国”、粤政易、云浮党建微信公众号等平台拓展线上学习。2020年以来，我局先后组织干部参与了市委组织部开展的干部网络培训和档案工作培训、省审计厅开展的会计基础培训班、计算机审计初级培训班和金审三期培训等共1025人次，并选派3名干部到省审计厅参加以干代训。

    2.“统筹全市审计工作有待加强”的问题。

    整改情况：整改完成并长期坚持。

    一是科学编排年度审计项目计划。围绕云浮市乡村振兴走在全省前列的发展战略，加强对精准扶贫和乡村振兴等重点工作的部署安排，优先安排“三大攻坚战”相关内容作为审计项目的重点审计内容。在2019年实施1个镇级党政主要领导干部自然资源资产离任（任中）审计项目的基础上，2020年先后实施了“河长制”政策落实情况专项审计调查、南山河水体治理情况专项审计调查”和精准扶贫精准脱贫跟踪审计等审计项目，2021年上半年实施了1个市直部门主要领导干部自然资源资产离任（任中）审计和乡村振兴相关政策及资金审计等审计项目。下一步，2021至2022年审年度审计项目计划将安排2021年巩固与拓展脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接相关政策措施落实情况审计、市直部门主要领导干部开展自然资源资产离任（任中）审计和县（市、区）开展实施“河长制”政策落实情况专项审计调查。

    二是大力推进投资审计转型。通过增大事前、事中审计监督力度，制止和纠正重大项目违规超概算行为。2020至2021审计年度开展了2个重大项目建设情况跟踪审计，重点加强对重大工程建设项目进度推进、概算执行、合同管理等方面审计，进一步强化事中审计监督力度。现正编制2021至2022审计年度审计项目计划，除继续对上述2个项目进行跟踪审计外，还增加1至2个重大工程建设项目建设情况审计项目计划。

    三是健全完善审计委制度建设。对接省委审计委员会及办公室有关工作制度，2021年1月市委审计委员会办公室先后印发出台了《市委审计委员会成员单位工作协调推进机制》和《市委审计委员会办公室会议制度》，加强对成员单位的统筹协调和审计委员会有关事项的督查督办。并起草了《中共云浮市委审计委员会办公室审计工作重大事项督查督办工作办法（试行）》，计划待省委审计办出台相关制度后，参照修改再印发实施。

    3.“推进审计全覆盖工作较为缓慢”的问题。

    整改情况：整改完毕并长期坚持。

    一是推进大数据审计。根据审计署和省审计厅关于利用大数据技术推进审计全覆盖的要求，持续坚持数据先行的审计模式，对全部一级预算单位部门预算执行情况、公务支出和公款消费情况进行全面数据审计，对部门预算资金规模大、有管理分配权限、履行行政职能集中的预算单位进行重点审计。2020年已完成“2019年度市级预算单位预算执行和其他财政收支情况审计”，运用大数据分析技术方法对市本级69个一级预算单位及其下属单位2019年度预算执行和其他财政收支情况进行审计，并重点审计了市工信局、市科技局、市公共资源交易中心3个单位。2021年上半年正在实施对市本级一级预算单位2020年度预算执行和其他财政收支情况审计。

    二是加强审计全覆盖谋划。我局召开3次党组会议，专题研究深入推进审计全覆盖工作。2020年7月制定了市本级审计全覆盖工作实施方案，对市本级审计对象的审计周期、审计目标、审计范围、审计重点和组织实施等作出规划。2021年初部署开展我市“十四五”审计工作发展规划编制工作，深入推进审计全覆盖。2021年上半年起草《云浮市市管党政主要领导干部和国有企事业单位主要领导人员经济责任审计中长期规划（征求意见稿）》、《云浮市镇（街）党政主要领导干部经济责任审计五年轮审工作计划（征求意见稿）》、《云浮市市本级经济责任审计对象分类管理办法（征求意见稿）》，正在征求意见中。

    4.“抓意识形态工作的力度不够大”的问题。

    整改情况：整改完毕并长期坚持。

    一是加强意识形态工作部署。根据上级的有关文件要求，结合我局实际，2019年制定出台了《中共云浮市审计局党组关于落实意识形态工作责任制的实施方案》，同时将意识形态学习列入我局党建工作年度计划、党组理论学习中心组学习计划，结合“三会一课”学习和主题教育学习常态化，定期安排意识形态专题学习，提高全体党员干部的政治修养。

    二是加强意识形态学习培训。积极开展意识形态方面知识的专题学习，增强干部职工的意识形态教育；坚持将意识形态工作抓在日常，认真落实好审前培训、谈心谈话等工作，将谈心谈话常态化，加强意识形态思想教育。2020年，我局共开展谈心谈话29次；依托学习强国、粤政易、微信等平台，运用好“云浮党建微信公众号”“学习强国”“广东省干部培训网络学院”“中国审计数字在线网”等线上渠道，教育引导干部职工增强“四个意识”、坚定“四个自信”，践行“两个维护”。

三是加强意识形态阵地建设。抓好本局网站、微信群和干部职工个人微信、朋友圈和微博等网络平台的监督管理，加强宣传引导、监督管理，牢牢把握意识形态工作的领导权、主动权、话语权，切实规范审计干部网络行为，坚决维护网络意识形态安全。重点做好重要节点和敏感时期的舆论监管，加强对重大政策及项目的舆情风险评估，及时搜集、研判、处置可能引发群体性事件和社会动荡的言论，做好舆论引导管控工作。2020年以来未发生网络安全和网络舆情事件。

（二）落实新时期党建工作和选人用人要求不到位方面

    1.“党的建设工作存在短板”的问题。

    整改情况：整改完毕并长期坚持。

    一是严格把好材料审核关。班子成员的对照检查材料会前须报党组书记审核，杜绝出现对照检查不认真不严肃、查摆整改问题敷衍应付等现象。

    二是认真执行“三会一课”制度。组织局党组成员专题学习《县以上党和国家机关党员领导干部民主生活会若干规定》等民主生活会制度，并充分利用谈心谈话制度，教育引导党员干部严守政治纪律和政治规矩，提升思想政治觉悟，严格按照规定要求落实党内组织生活。按照党建工作有关规定，在每年制定党建工作计划时，结合当年的党建工作重点和党员干部的思想工作实际，认真制定党组织书记和其他党员领导干部讲党课的计划安排并严格组织落实。其中，原党组书记曾树荣同志每年至少为党支部讲一次党课，2019年党课主题为“牢记历史不忘初心继续前行”；2020年党课主题为“学习王烁先进事迹、努力践行初心使命”，2021年4月党课主题为“学党史，守初心，走好新时代审计长征路”。

    三是规范完善会议制度。制定出台了《云浮市审计局会议制度》，规范各类会议的议事内容、召开时间、参会人员范围，规范对各类会议的管理。

    四是培养提升文秘人员业务能力。2020年9-11月选派办公室人员一名到省委审计办跟班学习三个月，提高工作责任心和办公室业务水平。

    五是发展壮大党员队伍。提高党外群众对党的认识，观察、培养、吸收年轻干部加入到中国共产党的队伍中。2020年有5名年轻干部提交了入党申请书，已确定4名为入党积极分子并报送市直工委备案。2021年至今又有4名干部职工提交入党申请书。

    六是全面加强党建工作管理。制定出台了市审计局党支部《党建工作规范指引》，明确支部岗位职责、主要工作制度、重点工作流程和资料档案管理等方面内容；2021年年初局党支部向市直工委申请成立了2018年至2020年乡村振兴相关政策和资金审计项目审计组临时党支部，局党支部加强管理监督，推动临时党支部落实好“五个一”（一次支部学习会、一次支委学习讨论会、一次主题党课、一次主题党日活动、提炼一期学习成果）要求，把党员干部的学习教育抓在审计日常，融于审计经常。

    2.“选人用人工作不够规范”的问题。

    整改情况：整改完毕并长期坚持。

    一是规范选人用人工作。加强对组织人事有关法律法规和规章制度的学习，局党组和组织人事部门人员深入学习贯彻《党委（党组）讨论决定干部任免事项守则》《党政领导干部选拔任用工作条例》《事业单位领导人员管理暂行规定》《云浮市直单位科级干部选拔任用工作条例》等文件，规范考察工作程序，抓细抓实干部选拔任用每个流程。2020年以来，我局严格按照《云浮市直单位科级干部选拔任用工作规程》等文件要求，提拔科级干部2人，晋升科级干部职级3人次。

    二是健全党组议事制度。我局已于2019年3月修订了《中共云浮市审计局党组议事规则》，明确了“一把手”末位表态制度，组织党组成员深入学习贯彻《党委（党组）讨论决定干部任免事项守则》《党政领导干部选拔任用工作条例》等文件，把好干部选拔任用讨论关。

    三是加强年轻干部培养。2020年制定了《云浮市审计局新进人员培训管理办法》，将新进人员教育培训工作进一步制度化、规范化；加强审计人员特别是新进人员的教育培养，2020年我局共举办培训班26期，组织人员参加各类培训班38期次，总参加培训班871人次，并选派3名干部到省审计厅、1名干部到审计署特派办跟班学习，安排1名干部到南京审计大学参加中级审计培训；积极引进年轻高素质人才优化人员专业和年龄结构，2020年以来引进高层次人才2名，招聘公务员2名、事业干部7名，从云安区审计局调入事业干部1人；2019年以来已晋升30岁以下干部3名、35至41岁干部2名，有效补充中层干部储备力量。

    四是抓好人事工作业务培训。安排2名人事档案管理人员到市委组织部跟班学习档案审核，全面提升干部人事档案工作质量；成立档案审核领导小组，对单位管理的所有48份人员档案开始全面核查，目前已全部审核并整改完毕。

    3.“对干部因私出国（境）的管理不够严格”的问题。

    整改情况：整改完毕并长期坚持。

    一是完善制度。我局已于2019年制定了《云浮市审计局因私出国（境）管理规定》，健全完善本单位因私出国（境）审查审批制度，全面审核人员因私出国（境）事项的事由、次数、在外停留期限等内容，严格把控因私出入国（境）审批流程。

    二是加强学习。我局组织人事部门深入学习《云浮市审计局因私出国（境）管理规定》等内容，今后严格把好因私出国（境）审核关。

    三是建立台账。及时跟进收集新进人员的出入境证照,对收集的证照进行信息登记，规范证照管理，并对备案信息进行查漏补缺，按规定将新增、变更及撤销的人员及时向公安机关出入境管理部门报备。2021年至今共新进人员11名，已全部完成证照收集及登记工作，全部人员的出入境信息已完成备案手续。

    （三）贯彻落实全面从严治党还有差距方面

    1.“全面从严治党主体责任抓得不够实”的问题。

    整改情况：正在整改中并长期推进。

    一是以加强党风廉政建设教育为着力点，加强局领导班子的党风廉政建设责任分工。班子成员带头履行“一岗双责”，切实将党风廉政建设与审计业务工作同部署、同检查、同落实。2021年5月中旬市委对我局领导班子进行了调整，近期将重新调整局领导班子分工，届时将党风廉政建设工作纳入到局班子分工文件中。

    二是以加强干部队伍监管为关键点，加强党员领导干部“八小时以外”活动情况监督。认真落实《云浮市审计局党员领导干部“八小时以外”活动监督管理工作实施方案》要求，每年由主要负责人、分管领导和科室负责人签订《党风廉政建设责任书》，压实党风廉政建设主体责任，坚持以问题为导向，对干部队伍监督管理工作中存在的薄弱环节认真进行查摆和反思。

    三是以开展谈心谈话为切入点，认真贯彻执行《云浮市审计局领导与干部职工日常谈心谈话制度》。将廉政教育作为谈心谈话的重要内容，开展形式多样的谈心谈话，并做好谈心谈话记录。2020年，我局共开展谈心谈话29次。

    四是以加强以案促改工作为结合点，加强对本地区、本系统、本单位的违法违纪违规有关案例的警示教育。以线上线下、集中学习与个人学习等相结合的方式，教育引导党员干部坚定理想信念、提高道德修养、强化纪律意识。压实党风廉政建设主体责任，坚持以问题为导向，对干部队伍监督管理工作中存在的薄弱环节认真进行查摆和反思，找准查实问题，吸取教训，进一步加强对干部队伍的教育监督和管理有关制度的执行力和约束力。

    2.执行反腐败协作机制不够到位的问题。

    整改情况：整改完毕并长期坚持。

    已制定出台了《云浮市审计局审计移送管理办法》，进一步规范审计发现的线索或问题移送处理程序、方式等，今后，将严格执行移送管理办法规定，依法依规按性质、情节轻重等及时移送审计发现的问题线索。

    3.“工作作风不够严谨，廉政风险防控有待加强”的问题。

    整改情况：整改完毕并长期坚持。

    一是进一步完善审计质量检查制度，加强审计质量复核审理。加强审计质量把控，严格按照国家审计准则规定落实审计各环节工作，2019、2020年连续两年对上年度审计质量控制检查发现的问题列出负面清单并进行通报，促进了各县（市、区）审计局和市局各业务科室举一反三进行整改提高。今后将持续执行质量检查负面清单通报制度。

    二是进一步加强审计人员业务培训，提高审计人员依法审计水平。通过抓好审计相关法律法规和审计工作准则的学习培训，积极选派业务骨干参加省审计厅专题业务培训、大型审计项目“以干代训”等办法，不断提升审计人员业务水平和实战能力；2020年，为提高审计人员依法审计水平，我局编印了《云浮市审计工作常用法律法规选编》。

    4.“执行财经纪律不够规范”的问题。

    整改情况：整改完毕并长期坚持。

    一是迅速核查整改。经认真核查，对存在错漏的5个支出项目均已纠正。今后严格按收支事项完整登记入账列支，按规定使用专项资金，并严格把好报销审核关。

    二是加强业务培训。认真组织财务人员积极参加省审计厅、市财政局等部门开展的财经业务培训，提高财务人员业务水平，规范账务管理。

    三是规范财经管理。针对巡察指出的财经管理方面存在的问题，认真剖析问题根源，加强制度建设，制定出台了《云浮市审计局机关公务用车管理规定》修订完善了《云浮市审计局经费支出管理制度》等制度，进一步规范明确各类支出特别是差旅费的审批权限和报销流程及要求等。

    （四）对巡视巡察审计发现问题整改不及时不到位方面

    1.“对落实巡视和审计反馈的整改意见跟踪督促不到位”的问题。

    整改情况：整改完毕并长期坚持。

    一是抓好实地跟踪督办。对巡察反馈指出的1个未全面完成整改的问题，经我局实地跟踪督办，截至2021年5月已整改完成。

    二是加强整改监督指导。进一步抓好整改工作质量，制定了《2021年审计整改工作质量督查方案》，计划6月份对各县（市、区）审计局以及市局开展的审计项目进行审计整改质量检查。《督促整改落实的通知》已于5月28日发出，由分管审计整改的副局长带队深入相关部门跟踪督办，对市编办、市住建局、市国资委等部门开展审计整改督查指导。

    三是完善协作联动机制。为进一步完善审计整改工作责任体系，发挥审计整改协作联动作用，我局起草《关于加强审计整改工作的意见》业经市委审计委员会第四次会议审议原则通过，以市委审计委员会办公室名义印发实施。

    2.“对市委巡察发现共性问题整改工作不够重视”的问题。

    整改情况：整改完毕并长期坚持。

    一是切实抓好组织领导。根据本次巡察意见，2021年3月，我局成立2019年市委巡察发现共性问题整改工作领导小组，对照2019年市委巡察发现市直单位党组织存在共性问题逐一检查，举一反三，做到全面梳理、明确差距、找准短板。

    二是认真落实整改措施。对照2019年市委巡察发现市直单位党组织存在共性问题，结合市审计局工作实际，查摆出我局存在的7个方面14个问题，制定整改方案，明确整改责任，落实整改措施。其中，有7个问题已在2020年民主生活会中对照整改完成，整改情况按时向市委组织部、市纪委和市直工委报告；有7个问题为本次巡察发现的问题，已结合本次巡察整改工作，落实整改措施。

    三、持续深化后续整改

    巡察整改工作取得的成效只是阶段性的。下一步，我们将继续按照市委和市委第四巡察组的要求，进一步保持政治定力，继续紧盯整改重点，发扬“钉钉子”精神，狠抓整改工作全面落实，以市委此次专项巡察为契机，不忘初心、牢记使命，锐意进取、担当作为，突出在整改成果的运用和转化上发力，切实巩固巡察反馈问题整改成果，不断将作风建设和反腐倡廉建设引向深入，为加快推动我市审计事业高质量内涵式发展凝聚正能量。

    （一）坚持理论学习，增强规矩意识。认真贯彻落实好“第一议题”制度，严格执行党组中心组学习制度和党员干部理论学习制度，健全完善党内组织生活制度，自觉加强党性修养，严明政治纪律和政治规矩。坚持依法行政、依法审计，严格遵守工作纪律和各项法律规章制度，做到坚持原则、恪守底线。严格遵守中央八项规定精神和廉洁自律准则，厉行勤俭节约，保持艰苦奋斗，增强自我约束力和控制力。

    （二）坚持抓好党建，做到“两促进”。进一步牢固树立“抓好党建是本职，不抓党建是失职，抓不好党建是不称职”的理念，强化党组党建主业意识，把握管党治党要求，落实全面从严治党责任，把党建工作贯穿到审计业务各环节，做到党建、审计两手抓两促进。

    （三）坚持持续整改，完善长效机制。在整改问题的同时，要深刻反思产生的根源，从完善体制机制、健全制度体系、创新管理方式、夯实基础工作等方面，举一反三逐步建立起堵塞漏洞、解决问题的长效机制。要坚持目标不变、力度不减，对巡察整改工作紧抓不放。对已基本完成的整改任务，适时组织“回头看”，坚决防止问题变异反弹，切实巩固整改成效。注重整改成果运用。对由于客观原因暂未整改到位的问题，要紧盯不放，做到边整边改、立行立改。

    欢迎广大干部群众对巡察整改落实情况进行监督。如有意见建议，请及时向我们反映。联系方式:电话8988283;邮政信箱:云浮市云城区河滨西路65号9楼、邮政编码527300;电子邮箱yfssjj@126.com。

                                                                                 中共云浮市审计局党组

                                                                                     2021年6月7日