市五届人大常委会第三十次会议文件

云浮市2014年市级决算草案的报告

——2015年7月24日在云浮市五届人民代表大会

常务委员会第三十次会议上

云浮市财政局局长  谢月浩

主任，各位副主任，秘书长，各位委员：

受市人民政府委托，我向本次会议报告云浮市2014年市级决算草案，请予审议。

一、2014年市级一般公共预算收支决算情况（详细见附表1）

今年1月，市人民政府提请市五届人大五次会议审议通过了《关于云浮市2014年预算执行情况和2015年预算草案的报告》，当时报告的2014年市级预算执行数为财政快报数。决算结束后，市级一般公共预算收入完成数比年初报告的142602万元增加196万元（主要是省调库增加），市级一般公共预算支出执行数比年初报告的218535万元增加49145万元（主要是年度结束后，省继续下达2014年度专款）。具体情况如下：

根据决算草案，2014年市级一般公共预算收入完成142798万元，同比增收20253万元，增长16.53%，完成年初预算的95.62%（其中：市直一般公共预算收入完成120962万元，新区一般公共预算收入完成21836万元）。加上上级补助收入185428万元、下级上解收入720万元、转贷财政部代理发行地方政府债券收入8579万元、上年结余结转收入6613万元,市级公共财政总收入完成344138万元。

2014年市级一般公共预算支出完成267680万元，同比增支100489万元，增长60.10%（其中：市直一般公共预算支出完成231357万元，新区一般公共预算支出完成36323万元）。加上补助下级支出13030万元，上解上级支出40279万元，调出资金1326万元，安排预算稳定调节基金9620万元，市级公共财政总支出完成331935万元。

收支相抵，2014年市级公共财政年终结余12203万元，[其中：市直12197万元（包含结转下年支出的省指标款6468万元），新区6万元]。

    （一）收入决算情况。

    市级一般公共预算收入完成142798万元，其中：税收收入完成85886万元，完成年初预算的90.91% ，同比增长12.48%；非税收入完成56912万元，完成年初预算的103.75% ，同比增长23.21%。税收收入各主要项目完成情况如下：其中：增值税完成13311万元，同比增长21.28%；营业税完成16241万元，同比增长11.95%；企业所得税完成6154万元，同比增长16.05%；个人所得税完成2609万元；资源税完成758万元，同比增长12.46%；城市维护建设税完成8777万元，同比增长12.45%；房产税完成4275万元，同比增长24.93%；印花税完成1283万元，同比增长6.56%；城镇土地使用税完成5342万元，同比增长24.99%；土地增值税完成6122万元，同比增长5.48%；车船税完成1810万元，同比增长14.41%；耕地占用税完成9357万元，同比增长2.90%；契税完成9847万元，同比增长15.21%。

（二）支出决算情况。

 市级一般公共预算支出完成267680万元，增长60.10%。其中：（1）一般公共服务支出30393万元，减幅16.46%，主要是压缩行政成本和“三公”经费支出；（2)国防支出3176万元，增长48.20%；（3）公共安全支出17668万元；（4）教育支出20159万元，增长34.79%，重点落实免费义务教育公用经费补助和教育创强建设投入；（5）科学技术支出4556万元，增长3.05%，重点支持中小企业自主创新能力，推进科技金融和技术创新，加大技术研究与开发力度；（6）文化体育与传媒支出2664万元；（7）社会保障和就业支出20927万元，增长39.95%，主要是落实保障民生基本政策措施；（8）医疗卫生支出18455万元，增长134.92%，重点支持城乡居民的医疗保障体系，深化医药卫生体制改革，落实基层医疗卫生机构补助。（9）节能环保支出4786万元，增长56.87%，加强资源能源节约利用；（10）城乡社区事务支出3295万元；(11)农林水事务支出21724万元，增长200.06%，重点落实强农惠农政策。（12）交通运输支出48871万元，增长111.29%，重点支持农村公路建设、城市道路建设、高速公路建设和南广高铁、西江水路运输等。（13）住房保障支出8114万元，增长23.07%，主要是提高行政事业单位职工住房公积金缴存比例，加快公租房和廉租房建设，支持农村住房改造。

2014年市级财政支出特点主要有：一是压减一般性行政日常支出有力。2014年市级三公经费、会议费财政拨款数分别比2013年压减26.08%、35.87%。二是重点投向民生。市级一般公共预算（含上级补助资金）用于教育、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、交通运输、住房保障支出、粮油物资储备等民生支出共149770万元，占一般公共预算支出的55.95%。三是大力支持全市地方各项事业的发展，增强地方发展后劲，市级补助下级支出合计13030万元。

二、2014年市级政府性基金收支决算情况（详细见附表2）

（一）基金收入完成情况。 

2014年，市级政府性基金收入完成134667万元（其中：市直48136万元，新区86531万元），加上上年结转29682万元及调入资金1326万元，上级补助收入2875万元，市级政府性基金总收入完成 168550万元。

（二）基金支出完成情况。

2014年，市级政府性基金支出完成122452万元（其中：市直40904万元，新区81548万元），补助下级支出9213万元，上解上级支出3420万元，市级政府性基金总支出完成135085万元。

收支相抵，市级政府性基金收支对比年终结余33465万元（其中：市直25954万元，新区：结余7511万元）。

三、落实市人大预算决议情况

2014年，市财政局认真研究落实市五届人大五次会议对预算的决议及市人大财政经济委员会的审查意见，重点做好了以下方面工作：

（一）全力以赴抓收入，财政保障能力不断提高。

增强责任意识，各收入部门积极加强抓收入、提质量工作，严格规范税收征管行为，财政收入保持较快增长。2014年，全市一般公共预算收入增速在全省排名第7位，高于全省增幅（14%）1.52个百分点，高于粤东西北地区12市增幅平均水平（13.19%）2.33个百分点。市级一般公共预算收入增速在全省地市本级排名第4位，县级收入增幅也达到15.16%，区域增长协调。

（二）强化预算支出管理，预算约束力明显增强。

    一是强化预算执行。提高预算执行的准确率，防止超预算或者无预算安排支出、年底突击花钱等现象发生。二是建立财政支出监控机制。对年内确实无法支出，该收回的坚决收回。三是加快支出进度。建立完善预算支出进度责任制和效能考核机制以及局领导分片抓支出进度制度，保障各项民生支出、重点支出尽快落实到位。四是狠抓厉行节约。严格落实中央八项规定、“约法三章”、会议费和“三公”经费实现“只减不增”规定，及时出台《云浮市市直党政机关和事业单位会议费管理办法》和《云浮市市直党政机关和事业单位差旅费管理办法》，压缩行政一般性支出，严格规范“三公”经费、会议费支出。经统计，2014年，全市财政拨款实际执行的会议费和“三公”经费支出同比减幅27.92%。

（三）推进基本公共服务均等化，民生支出保障有力。

积极优化和调整支出结构，着力落实保障民生基本政策措施，大力推进基本公共服务均等化，进一步加大对提高农村地区公共服务能力的支持力度。一是着力保障底线民生支出足额及时落实。2014年，全市投入底线民生支出3.04亿元，占一般公共预算支出的2.45%。二是着力保障十件民生实事。2014年，全市各级财政（含上级资金）共拨付资金32.38亿元落实和配合实施市十件民生实事工作。三是着力保障基本民生。2014年，全市教育、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生与计划生育、节能环保、住房保障等民生类支出86.11亿元，增长13.07%，占一般公共预算支出69.47%。四是落实财政支农政策，推动城乡协调发展。加大“三农”投入力度，进一步完善公共财政支农体系，加强财政支农资金管理，支持农村建设和农林水各项事业发展，支持农村“一事一议”和扶贫“双到”工作，支持农业综合开发，确保农村发展、农民增收、农业增效。2014年，全市发放种粮直补、农资综合直补补贴资金1.28亿元;全市一般公共预算支出用于“农林水”事务支出11.66亿元，同比增长12.44%。

（四）发挥财政杠杆作用，引导转变经济增长方式。

注重发挥财政资金、政策的导向作用，在支持经济稳定增长的同时，推进经济结构战略性调整，加快经济发展方式转变。一是落实稳增长。按照省财政厅《关于财政支持稳定经济增长的政策措施》，研究我市财政落实措施，主动对接争取项目和资金支持，2014年，省财政厅下拨我市各类资金82.59亿元，增长了40.1%，为我市保社会各项民生事业和经济发展提供了必要的财力支持。同时，综合运用财政资金及政策手段，2014年拨付3.36亿元支持我市产业园区、重点项目、重点产业发展，拨付8887万元支持我市中小企业发展，促进经济平稳健康运行。二是优化发展环境。积极落实营改增工作，继续做好我市营业税改征增值税过渡性财政扶持资金汇总清算工作，扩大范围到电信企业。优化再造行政审批流程，2014年取消4项行政审批事项，保留的行政审批事项缩减为11项，同时设立“综合审批服务平台”实行所有行政审批事项集中管理、集中服务，实现“一个窗口许可”。进一步抓好网上办事大厅建设，进驻网上办事大厅的事项总数达到17项，2014年共受理事项1080件，办结1077件，办结率为99.56%。三是盘活财政存量资金，保障重点项目建设。进一步激活财政存量资金，统筹用好财政基建资金、地方政府债券资金、PPP项目合作资金，全力支持交通基础设施建设、产业园区扩能增效、中心城区扩容提质“三大抓手”，集中财力用于重点领域和关键环节，促进经济加快发展。

（五）深化财政改革，财政管理机制不断健全。

    一是完善政府预算管理体系。出台了《云浮市市级国有资本经营预算试行办法》，正式开展市级国有资本经营预算试编工作。深入推进预决算信息公开，明确预决算信息公开时间，规范预决算公开格式，并落实预决算信息公开主体责任，加强对各部门预决算信息公开工作指导。二是深入推进财政国库集中支付管理。实现四个100%，即：全市各级预算单位100%纳入国库集中支付，市级财务核算监管预算单位100%上线，全市各级预算单位100%纳入了公务卡改革，全市各级预算单位100%纳入了预算执行动态监控。2014年，全市纳入国库集中支付金额76.2亿元（其中直接支付52.8亿元，授权支付23.4亿元），比上年同期增长1.8亿元，增长2.4%。全市预算执行动态监控系统发现疑点数量为64705个，均已处理，处理率为100%。三是深入推进绩效评价改革。引进第三方评价财政支出使用绩效，对2012-2013年度市级财政146个项目支出进行了绩效评价，涉及资金6.62亿元。四是探索开展经营性财政资金股权投资管理改革，实现财政资金良性循环和保值增值。制定了《关于市财政经营性资金实施股权投资管理的意见（试行）》以及《市财政经营性资金实施股权投资管理操作规程（试行）》，实施范围涉及注入资本金类、产业扶持类、补助园区类、公益性重大科技攻关等项目资金。五是积极推进政府向社会组织购买社会服务改革。完善市级政府向社会组织购买服务目录。

    四、有待完善的方面

    虽然市财政工作取得一定成绩，但在保障我市加快发展上依然面临一些困难和不足，主要体现在：一是财政管理改革有待进一步推进。财政各项改革推进还不够到位，部门预算、国库集中支付、非税收入管理等改革市、县进度不均衡；财政信息化建设有待进一步推进；二是预算执行刚性和均衡性仍需加强。各部门年中预算执行要求追加预算随意性大，预算管理粗放、约束弱化，资金使用还存在“重分配、轻管理”和“重使用、轻绩效”的情况，支出监督制约制度有待完善，全年预算支出进度不够均衡，财政资金支出存在时间安排上的不平衡，导致财政资金支持的事业进度也不平衡。三是收支矛盾仍较突出。一方面表现在收支矛盾与支出结构不合理并存，预算安排“基数加增长”，部门肢解财力、固化财力分配的情况仍然较突出；另一方面，财政收入分布仍很不平衡，县域财力水平差异较大；支出需求刚性特征明显，特别是落实上级各项政策性配套支出对财政收支平衡形成较大压力，市县事权与支出责任不能完全适应。以上问题，我们将通过进一步推进财政各项改革工作逐步解决。

主任，各位副主任，秘书长，各位委员，根据决算草案情况，2014年市级财政较好地实现了收支平衡。

以上报告，请予审议。

附表：1.2014年市级一般公共预算收支决算表

      2.2014年市级政府性基金收支决算表

（云浮市2014年市级财政决算草案的报告附表）2014年市级财政.XLS